发布日期：2025-02-25 06:04    点击次数：157

鹏华基金管制有限公司    鹏华恒生中国央企交往型 洞开式指数证券投资基金发起式王人集基金        托管合同  基金管制东谈主：鹏华基金管制有限公司  基金托管东谈主：中国工商银行股份有限公司                  目 录 一、 基金托管合同当事东谈主                          1 二、 基金托管合同的依据、想法和原则                    2 三、 基金托管东谈主对基金管制东谈主的业务监督和核查                3 四、 基金管制东谈主对基金托管东谈主的业务核查                  10 五、 基金财产看护                            11 六、 指示的发送、阐述和引申                       14 七、 交往及计帐交收安排                         14 八、 基金财富净值操办和司帐核算                     22 九、 基金收益分派                            27 十、 信息表示                              28 十一、 基金用度                             30 十二、 基金份额握有东谈主名册的看护                     32 十三、 基金关连文献和档案的保存                     33 十四、 基金管制东谈主和基金托管东谈主的更换                   33 十五、 辞让行动                             36 十六、 基金托管合同的变更、绝交与基金财产的计帐             37 十七、 违约背负                             39 十八、 争议科罚情势                           40 十九、 基金托管合同的遵守                        40 二十、 基金托管合同的签订                        41                 一、基金托管合同当事东谈主   （一）基金管制东谈主   称号：鹏华基金管制有限公司   注册地址：深圳市福田区福华三路 168 号深圳海外商会中心 43 层   办公地址：深圳市福田区福华三路 168 号深圳海外商会中心 43 层   邮政编码：518048   法定代表东谈主：张纳沙   成立日期：1998 年 12 月 22 日   批准建设机关及批准建设文号：中国证券监督管制委员会【1998】31 号文   组织体式：有限背负公司   注册成本：1.5 亿元   存续时间：握续操办   操办界限：基金召募；基金销售；财富管制以及中国证监会许可的其它业务。   （二）基金托管东谈主   称号：中国工商银行股份有限公司   住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）   法定代表东谈主：廖林   电话：（010）66105799   传真：（010）66105798   商酌东谈主：郭明   成立时期：1984 年 1 月 1 日   组织体式：股份有限公司   注册成本：东谈主民币 35,640,625.71 万元   批准建设机关和建设文号：国务院《对于中国东谈主民银行专门哄骗中央银行职 能的决定》（国发1983146 号）   存续时间：握续操办   操办界限：办理东谈主民币入款、贷款；同行拆借业务；国表里结算；办理单据 承兑、贴现、转贴现；各种汇兑业务；代理资金计帐；提供信用证事迹及担保； 代理销售业务；代理刊行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理 证券投资基金计帐业务（银证转账）；保障兼业代理业务；代理战术性银行、外 国政府和海外金融机构贷款业务；看护箱事迹；刊行金融债券；买卖政府债券、 金融债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管制事迹、年金账 户管制事迹；洞开式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信造访、盘问、 见证业务；贷款承诺；企业、个东谈主财务照应人事迹；组织或参加银团贷款；外汇存 款；外汇贷款；外币兑换；出口托收及入口代收；外汇单据承兑和贴现；外汇借 款；外汇担保；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票之外的外币有价证券；自 营、代客外汇买卖；外汇金融养殖业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手 机银行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管制机构批准的其他业 务。          二、基金托管合同的依据、想法和原则      签订本合同的依据是《中华东谈主民共和国民法典》、《中华东谈主民共和国证券投 资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开召募证券投资基金运作管制办法》 （以下简称《运作办法》）、《公开召募证券投资基金销售机构监督管制办法》、 《公开召募证券投资基金信息表示管制办法》（以下简称《信息表示办法》）、 《证券投资基金信息表示内容与格式准则第 7 号〈托管合同的内容与格式〉》、 《公开召募洞开式证券投资基金流动性风险管制规定》、《公开召募证券投资基 金运作指引第 2 号——基金中基金指引》、《公开召募证券投资基金运作指引第 央企交往型洞开式指数证券投资基金发起式王人集基金基金合同》（以下简称《基 金合同》或基金合同）过甚他关连规定。      签订本合同的想法是明确基金托管东谈主与基金管制东谈主之间在基金财产的看护、 投资运作、净值操办、收益分派、信息表示及相互监督等关连事宜中的权柄、义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额握有东谈主的正当权益。      基金管制东谈主和基金托管东谈主本着对等自发、诚恳信用、充分保护基金份额握有 东谈主正当权益的原则，经协商一致，签订本合同。   除非本合同另有约定，本合同所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释 义部分具有雷同含义。若有起义，应以《基金合同》为准，并依其条目解释。   若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施时间的关连安排见基金合同和招募 说明书的规定。        三、基金托管东谈主对基金管制东谈主的业务监督和核查  （一）基金托管东谈主对基金管制东谈主的投资行动哄骗监督权 金投资界限、投资对象进行监督。   本基金将投资于以下金融器具：   本基金主要投资于方向 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证）。为更好地收尾投资方向，本基金可少量投资于照章刊行或上市 的其他股票（包括主板、创业板以过甚他中国证监会允许基金投资的股票、港股 通标的股票）、存托凭证、债券（含国债、所在政府债、金融债、企业债、公司 债、央行单据、中期单据、短期融资券、超短期融资券、次级债、可诊治债券、 可交换债券、政府扶直机构债过甚他中国证监会允许基金投资的债券）、债券回 购、财富扶直证券、银行入款（包括合同入款、按期入款等）、同行存单、货币 阛阓器具、股指期货以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具 （但须适合中国证监会关连规定）。   本基金可依据关连法律法例和基金合同的约定，参与融资及转融通证券出借 业务。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主在履行得当 枢纽后，不错将其纳入投资界限。   本基金不得投资于关连法律、法例、部门法例及《基金合同》辞让投资的投 资器具。 投融资比例进行监督：   （1）按法律法例的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资财富竖立比 例为：   基金的投资组合比例为：本基金投资于方向 ETF 的比例不低于基金财富净 值的 90%，每个交往日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交往保证金后，保握不 低于基金财富净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包 括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   若是法律法例或监管机构对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本 基金的投资比例会作念相应诊治。   （2）根据法律法例的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合解雇以 下投资截止： 于基金财富净值 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括 结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 金财富净值的 10%； 中国证监会规定的特殊品种除外； 该财富扶直证券范畴的 10%； 益东谈主的各种财富扶直证券，不得逾越其各种财富扶直证券总共范畴的 10%； 基金握有财富扶直证券时间，若是其信用等级下跌、不再适合投资表率，应在评 级诠释发布之日起 3 个月内给以一谈卖出； 产，本基金所文告的股票数目不逾越拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 成分甚至基金不适合该比例截止的，基金管制东谈主不得主动新增流动性受限财富的 投资； 开展逆回购交往的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资界限保 握一致；   a.本基金在职何交往日日终，握有的买入股指期货合约价值，不得逾越基金 财富净值的 10%；   b.本基金在职何交往日日终，握有的买入股指期货合约价值与有价证券市值 之和，不得逾越基金财富净值的 100%。其中，有价证券指方向 ETF、股票、债 券（不含到期日在一年以内的政府债券）、财富扶直证券、买入返售金融财富（不 含质押式回购）等；   c.本基金在职何交往日日终，握有的卖出股指期货合约价值不得逾越基金握 有的股票及方向 ETF 总市值的 20%；   d.本基金所握有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，总共（轧差计 算）应当适合基金合同对于股票投资比例的关连约定；   e.本基金在职何交往日内交往（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不 得逾越上一交往日基金财富净值的 20%； 他有价证券市值之和，不得逾越基金财富净值的 95%；   a.出借证券财富不得逾越基金财富净值的 30%；   b.参与出借业务的单只证券不得逾越本基金握有该证券总量的 50%；   c.最近 6 个月内日均基金财富净值不得低于 2 亿元；   d.证券出借的平均剩余期限不得逾越 30 天，平均剩余期限按照市值加权平 均操办； 上市交往的股票合并操办；   法律法例或监管部门取消或诊治上述截止，如适用于本基金，基金管制东谈主在 履行得当枢纽后，则本基金投资不再受关连截止或按诊治后的规定引申。      （3）法例允许的基金投资比例诊治期限      除上述第 1）、2）、7）、9）、10）、14）项情形之外，因证券/期货阛阓 波动、证券刊行东谈主合并、基金范畴变动、标的指数成份股诊治、标的指数成份股 流动性截止、方向 ETF 暂停申购、赎回或二级阛阓交往停牌等基金管制东谈主之外 的成分甚至基金投资比例不适合上述规定投资比例的，基金管制东谈主应当在 10 个 交往日内进行诊治，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券/期货阛阓波动、 证券刊行东谈主合并、基金范畴变动、标的指数成份股诊治、标的指数成份股流动性 截止、方向 ETF 暂停申购、赎回或二级阛阓交往停牌等基金管制东谈主之外的成分 甚至基金投资比例不适合第 1）项投资比例的，基金管制东谈主应当在 20 个交往日 内进行诊治，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券阛阓波动、证券刊行东谈主 合并、基金范畴变动等基金管制东谈主之外的成分甚至基金投资比例不适合第 14） 项规定的，基金管制东谈主不得新增出借业务，但中国证监会规定的特殊情形除外。      基金管制东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关连约定。在上述时间内，本基金的投资界限、投资策略应当适合 基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与检查自基金合同奏效之日起 启动。 投资辞让行动进行监督：      根据法律法例的规定及《基金合同》的约定，本基金辞让从事下列行动：      （1）承销证券；      （2）违背规定向他东谈主贷款或者提供担保；      （3）从事承担无穷背负的投资；      （4）买卖除方向 ETF 之外的其他基金份额，然则中国证监会另有规定的除 外；      （5）向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；      基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主过甚控股激动、实验 限定东谈主或者与其有要紧猛烈关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他要紧关联交往的，应当适合基金的投资方向和投资策略，解雇基金份 额握有东谈主利益优先原则，驻防利益打破，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照阛阓自制合理价钱引申。关连交往必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律 法例给以表示。要紧关联交往应提交基金管制东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的独处董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交旧事项进行审查。      法律法例或监管部门取消或诊治上述辞让性规定，如适用于本基金，基金管 理东谈主在履行得当枢纽后，则本基金投资不再受关连截止或按诊治后的规定引申。 督。      基金管制东谈主参与银行间阛阓交往,应按照审慎的风险限定原则评估交往敌手 资信风险，并自主采纳交往敌手。基金托管东谈主发现基金管制东谈主与银行间阛阓的丙 类会员进行债券交往的，不错通过邮件、电话等两边招供的情势提醒基金管制东谈主， 基金管制东谈主应实时向基金托管东谈主提供可行性说明。基金管制东谈主应确保可行性说明 内容信得过、准确、齐备。基金托管东谈主不合基金管制东谈主提供的可行性说明进行骨子 审查。基金管制东谈主同意，经提醒后基金管制东谈主仍引申交往并变成基金财富亏本的， 基金托管东谈主不承担背负。      基金管制东谈主在银行间阛阓进行现券买卖和回购交往时，以 DVP(券款拼集) 的交往结算情势进行交往。      本基金投资银行入款的信用风险主要包括入款银行的信用等级、入款银行 的支付武艺等波及到入款银行采纳方面的风险。基金管制东谈主应基于审慎原则评估 入款银行信用风险并自主采纳入款银行，基金托管东谈主对此不予监督。因基金管制 东谈主违背上述原则给基金变成的亏本，基金托管东谈主不承担任何背负，关连亏本由基 金管制东谈主先行承担。基金管制东谈主履行先行赔付背负后，有权要求关连背负东谈主进行 抵偿。基金托管东谈主的职责仅限于督促基金管制东谈主履行先行赔付背负。      （1）基金投资流畅受限证券，应顺从《对于基金投资非公征战行股票等流 通受限证券关连问题的见告》等关连法律法例规定。      （2）流畅受限证券，包括由《上市公司证券刊行注册管制办法》范例的非 公征战行股票、公征战行股票网下配售部分等在刊行时明确一按期限锁按期的可 交往证券,不包括由于发布要紧音问或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上 市证券、回购交往中的质押券等流畅受限证券。   （3）基金管制东谈主应在基金初度投资流畅受限证券前，向基金托管东谈主提供经 基金管制东谈主董事会批准的关连基金投资流畅受限证券的投资决策经由、风险限定 轨制。基金投资非公征战行股票，基金管制东谈主还应提供基金管制东谈主董事会批准的 流动性风险处置预案。上述尊府应包括但不限于基金投资流畅受限证券的投资额 度和投资比例限定情况。   基金管制东谈主应至少于初度引申投资指示之前两个职责日将上述尊府书面发 至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有实足的时期进行审核。基金托管东谈主应在收到上 述尊府后两个职责日内，以书面或其他两边招供的情势阐述收到上述尊府。   （4）基金投资流畅受限证券前，基金管制东谈主应向基金托管东谈主提供适正当律 法例要求的关连书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文 件、刊行证券数目、刊行价钱、锁按期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总 成本占基金财富净值的比例、已握有流畅受限证券市值占财富净值的比例、资金 划付时期等。基金管制东谈主应保证上述信息的信得过、齐备，并应至少于拟引申投资 指示前两个职责日将上述信息书面发至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有实足的时 间进行审核。   （5）基金托管东谈主应按照《对于基金投资非公征战行股票等流畅受限证券有 关问题的见告》规定，对基金管制东谈主是否顺从法律法例进行监督，并审核基金管 理东谈主提供的关连书面信息。基金托管东谈主合计上述尊府可能导致基金出现风险的， 有权要求基金管制东谈主在投资流畅受限证券前就该风险的摒除或驻防方法进行补 充书面说明，并保留稽察基金管制东谈主风险管制部门就基金投资流畅受限证券出具 的风险评估诠释等备查尊府的权柄。不然，基金托管东谈主有权拒却引申关连指示。 因拒却引申该指示变成基金财产亏本的，基金托管东谈主不承担任何背负，并有权报 告中国证监会。   如基金管制东谈主和基金托管东谈主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求解 决。若是基金托管东谈主切实履行监督职责，则不承担任何背负。若是基金托管东谈主没 有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东谈主同意担连带背负。   （二）投资监督界限的诊治   因法律法例、监管要求导致本基金投资事项诊治的，基金管制东谈主应提前通 知基金托管东谈主，并与基金托管东谈主协商一致更新投资监督界限。基金管制东谈主清爽基 金托管东谈主投资监督职责的履行受外部数据起头或系统征战等成分影响，基金管制 东谈主应为托管东谈主系统诊治预留所需的合理必要时期。   （三）除投资财富竖立外，基金托管东谈主对基金投资的监督和检查自《基金 合同》奏效之日起启动。   （四）基金托管东谈主应根据关连法律法例的规定及《基金合同》的约定，对 基金财富净值操办、各种基金份额净值操办、应收资金到账、基金用度开支及收 入细则、基金收益分派、关连信息表示、基金宣传推介材料中登载基金事迹施展 数据等进行监督和核查。   （五）基金参与转融通证券出借业务，基金管制东谈主应当顺从严慎操办的原 则，配备本领系统和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风险管制轨制，完善 业务经由，有用驻防和限定风险，基金托管东谈主将对基金参与出借业务进行监督与 复核。   （六）基金托管东谈主发现基金管制东谈主的投资运作过甚他运作违背《基金法》、 《基金合同》、本合同关连规定时，应实时以书面体式见告基金管制东谈主限期校正， 基金管制东谈主收到见告后应不才一个职责日实时查对，并以书面体式向基金托管东谈主 发出回函，进行解释或举证。   在限期内，基金托管东谈主有权随时对见告事项进行复查，督促基金管制东谈主改正。 基金管制东谈主对基金托管东谈主见告的违章事项未能在限期内校正的，基金托管东谈主应报 告中国证监会。基金托管东谈主有义务要求基金管制东谈主抵偿因其违背《基金合同》、 本合同而甚至投资者遇到的亏本。   对于依据交往枢纽尚未成交的且基金托管东谈主在交往前野蛮监控的投资指示， 基金托管东谈主发现该投资指示违背关连法律法例规定或者违背《基金合同》约定的， 应当拒却引申，立即见告基金管制东谈主，并向中国证监会诠释。   对于必须于估值完成后方可获知的监控计划或依据交往枢纽如故成交的投 资指示，基金托管东谈主发现该投资指示违背法律法例或者违背《基金合同》约定的， 应当立即见告基金管制东谈主，并诠释中国证监会。   基金管制东谈主应积极联接和协助基金托管东谈主的监督和核查，必须在规定时期内 修起基金托管东谈主并改正，就基金托管东谈主的合理疑义进行解释或举证，对基金托管 东谈主按照法例要求需向中国证监会报送基金监督诠释的，基金管制东谈主应积极联接提 供关连数据尊府和轨制等。   基金托管东谈主发现基金管制东谈主有要紧违章行动，应立即诠释中国证监会，同期 见告基金管制东谈主限期校正。   基金管制东谈主无高洁根由，拒却、破碎基金托管东谈主根据本合同约定哄骗监督权， 或遴选拖延、诓骗等妙技妨碍基金托管东谈主进行有用监督，情节严重或经基金托管 东谈主提议申饬仍不改正的，基金托管东谈主应诠释中国证监会。         四、基金管制东谈主对基金托管东谈主的业务核查   基金管制东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限 于基金托管东谈主安全看护基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所 需账户、复核基金管制东谈主操办的基金财富净值和各种基金份额净值、根据管制东谈主 指示办理计帐交收、关连信息表示和监督基金投资运作等行动。   基金管制东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账管 理、无故未引申或无故蔓延引申基金管制东谈主资金划拨指示、知道基金投资信息等 违背《基金法》、《基金合同》、本合同过甚他关连规定时，基金管制东谈主应实时 以书面体式见告基金托管东谈主限期校正，基金托管东谈主收到见告后应实时查对阐述并 以书面体式向基金管制东谈主发出回函。在限期内，基金管制东谈主有权随时对见告事项 进行复查，督促基金托管东谈主改正，并予协助联接。基金托管东谈主对基金管制东谈主见告 的违章事项未能在限期内校正的，基金管制东谈主应诠释中国证监会。基金管制东谈主有 义务要求基金托管东谈主抵偿基金因此所遇到的亏本。   基金管制东谈主发现基金托管东谈主有要紧违章行动，应立即诠释中国证监会和银行 业监督管制机构，同期见告基金托管东谈主限期校正。   基金托管东谈主应积极联接基金管制东谈主的核查行动，包括但不限于：提交关连资 料以供基金管制东谈主核查托管财产的齐备性和信得过性，在规定时期内修起基金管制 东谈主并改正。   基金托管东谈主无高洁根由，拒却、破碎基金管制东谈主根据本合同约定哄骗监督权， 或遴选拖延、诓骗等妙技妨碍基金管制东谈主进行有用监督，情节严重或经基金管制 东谈主提议申饬仍不改正的，基金管制东谈主应诠释中国证监会。                   五、基金财产看护  （一）基金财产看护的原则 走时用、贬责、分派基金的任何财产。 户。 他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账管制，独处核算，确保基金财产的 齐备与独处。 理东谈主负责与关连当事东谈主细则到账日期并见告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到 达基金托管东谈主处的，基金托管东谈主应实时见告基金管制东谈主遴选方法进行催收。由此 给基金变成亏本的，基金管制东谈主应负责向关连当事东谈主追偿基金的亏本，基金托管 东谈主应给予必要的协助，但对此不承担背负。      （二）召募资金的考证      召募期内销售机构按销售与事迹代理合同的约定，将认购资金划入基金管制 东谈主在具有托管资历的生意银行开设的鹏华基金管制有限公司基金认购专户。该账 户由基金管制东谈主开立并管制。基金管制东谈主按照法律法例的反洗钱要求，对投资东谈主 过甚资金起头履行必要的反洗钱合规审查职责。基金召募期满，基金召募金额、 发起资金提供方承诺其认购的基金份额握有期限适合《基金法》、《运作办法》 等关连规定后，由基金管制东谈主聘用适合《中华东谈主民共和国证券法》规定的司帐师 事务所进行验资，出具验资诠释，验资诠释需对发起资金提供方过甚握有份额进 行专门说明，出具的验资诠释应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册司帐 师署名有用。验资完成，基金管制东谈主应将召募的属于本基金财产的一谈资金划入 基金托管东谈主为基金开立的财富托管专户中，基金托管东谈主在收到资金当日出具阐述 文献。      若基金召募期限届满，未能达到《基金合同》备案的条件，由基金管制东谈主按 规定办理退款事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金的财富托管专户的开立和管制   基金托管东谈主以基金托管东谈主、基金或基金托管东谈主与基金联名等监管部门要求的 口头，在其营业机构开设财富托管专户，看护基金的现款财富。该账户的开设和 管制由基金托管东谈主承担。本基金的一切货币进出行为，均需通过基金托管东谈主的资 产托管专户进行。   财富托管专户的开立和使用，限于称心开展本基金业务的需要。基金托管东谈主 和基金管制东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的 任何银行账户进行本基金业务之外的行为。   财富托管专户的管制应适合东谈主民币银行结算账户管制、利率管制等关连监管 法例要求。   （四）基金证券账户与证券交往资金账户的开设和管制   基金托管东谈主以基金托管东谈主和本基金联名的情势在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。   基金托管东谈主以基金托管东谈主的口头在中国证券登记结算有限背负公司上海分 公司/深圳分公司开立基金证券交往资金账户，用于证券计帐。   基金证券账户的开立和使用，限于称心开展本基金业务的需要。基金托管东谈主 和基金管制东谈主不得出借和未经对方同意私行转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务之外的行为。   （五）债券托管账户的开立和管制   《基金合同》奏效后，基金管制东谈主负责以基金的口头肯求并取得投入世界银 行间同行拆借阛阓的交往资历，并代表基金进行交往；基金托管东谈主负责以基金的 口头在中央国债登记结算有限背负公司和银行间阛阓计帐所股份有限公司开设 银行间债券阛阓债券托管账户和资金结算专户，并由基金托管东谈主负责基金的债券 的后台匹配及资金的计帐。   （六）期货账户的开立和管制   基金管制东谈主、托管东谈主应当按照关连规定开立期货结算账户、期货保证金账户， 在期货交往所获取交往编码。期货结算账户、期货保证金账户称号及交往编码对 应称号应按照关连规定建设。      关连事项具体根据《期货投资操作备忘录》（以实验称号为准）的约定引申。      （七）入款投资账户的开立和管制      基金财产开展按期入款等银行入款投资前，基金管制东谈主应以基金口头开立银 行入款账户，该账户仅限向托管账户划拨入款本金及利息资金。开户时基金管制 东谈主须向入款银行预留基金托管东谈主印鉴，如基金托管东谈主需变更预留印鉴，基金管制 东谈主应见告并联接入款银行办理变更手续。      基金管制东谈主应按照两边约定，事前向基金托管东谈主提供办理开户、存入、支取、 变更等入款业务所需的承办东谈主员身份诠释信息等材料。如需在入款银行灵通网上 银行、电话银行、手机银行等功能，需经基金管制东谈主、基金托管东谈主两边阐述同意。      如需罢手使用银行入款账户，基金管制东谈主应商酌基金托管东谈主实时办理销户手 续。      （八）其他账户的开设和管制      在本合同签订日之后，本基金被允许从事适正当律法例规定和《基金合同》 约定的其他投资品种的投资业务时，若是波及关连账户的开设和使用，由基金管 理东谈主协助托管东谈主根据关连法律法例的规定和《基金合同》的约定，开立关连账户。 该账户按关连王法使用并管制。      （九）入款证实书等什物证券的看护      基金管制东谈主应将基金财产投资的关连什物证券交由基金托管东谈主看护。属于基 金托管东谈主实验有用限定下的什物证券在基金托管东谈主看护时间的毁损、灭失，由此 产生的背负应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主之外机构实验有用控 制或看护的证券不承担看护背负。      基金投资银行入款的，由入款银行向基金管制东谈主开具入款证实书，基金管制 东谈主与基金托管东谈主应顺从以下稀零约定： 要求，提供办理入款证实书出入库手续所需的承办东谈主员身份信息等关连材料。如 基金托管东谈主对关连材料有异议，基金托管东谈主有权拒却办理并不承担相应背负，基 金管制东谈主应遴选方法核实并转换信息。 手续。如入款证实书要素与入款合同不符，在基金管制东谈主与入款银行核实转换前， 基金托管东谈主有权拒却办理入库手续。因发生当然灾害等不可抗力情况导致入库延 误的，基金管制东谈主应实时向基金托管东谈主书面说明，并遴选方法积极推动入款证实 书入库，在完成入库前，由入款证实书握有方履行看护背负。 如需提前支取，基金管制东谈主应出具提前支取说明函。如需部分提前支取，应办理 入款证实书置换，置换后新入款证实书除金额、编号、入款证实书开具日期外， 其他中枢要素与原入款证实书一致。 库手续的，基金管制东谈主应在与入款银行的入款合同中就上述情况作出相应安排， 并明确入款银行应将支取后的入款本息一谈划转回基金财富托管专户。 到达入款行等情形，导致入款无法被按时支取的，基金管制东谈主应实时遴选挽回措 施，基金托管东谈主不承担关连背负，但应给予必要联接。入款证实书仅动作入款证 实，不得建设担保或用于任何可能导致入款资金亏本的其他用途。   （十）与基金财产关连的要紧合同的看护   由基金管制东谈主代表基金签署的与基金关连的要紧合同的原件分别应由基金 托管东谈主、基金管制东谈主看护。除本合同另有约定外，基金管制东谈主在代表基金签署与 基金关连的要紧合同期应尽量保证基金一方握有两份以上的原来，以便基金管制 东谈主和基金托管东谈主至少各握有一份原来的原件。基金管制东谈主在合同签署后 5 个职责 日内通过专东谈主投递、挂号邮寄等安全情势将合同原件投递基金托管东谈主处。合同原 件应存放于基金管制东谈主和基金托管东谈主各自文献看护部门，看护期限不少于法律法 规规定的最低年限。             六、指示的发送、阐述和引申   （一）指示的体式和授权   指示是基金管制东谈主在运用基金财富时，向基金托管东谈主发出的投资资金划拨及 其他款项支付的指点或要求。基金管制东谈主向基金托管东谈主发送的指示体式包括电子 指示、授权指示和书面指示。      电子指示是指基金管制东谈主通过电子报文系统、网上托劳动迹平台（下称“网 银”）等电子系统发送的指示。      基金管制东谈主通过网银向基金托管东谈主发送电子指示的，基金管制东谈主应先与基金 托管东谈主签署网上托劳动迹平台客户事迹合同。      授权指示是指基金托管东谈主根据基金管制东谈主的授权，基于两边协商一致所设定 的业务王法、登记结算机构数据或监管部门招供的公告等公开信息形成的指示。 具体适用条件、发送、阐述和引申等关连要求均由两边根据业务需要另行协商确 定。      基金管制东谈主拟给与授权指示的，应提前向基金托管东谈主提供对应类别授权指示 的书面授权，载明指示内容和引申枢纽。      书面指示是指基金管制东谈主出具的纸质指示。基金管制东谈主应通过传真或者邮件 等两边约定的情势发送书面指示的扫描件，并确保与指示原件内容一致。指示原 件与扫描件不一致的，由基金管制东谈主承担一谈背负（指示原件由基金管制东谈主保 管）。书面指示应动作济急情势，在电子指示、授权指示无法宽泛投递或形成时， 基金管制东谈主应向基金托管东谈主发送书面指示。      基金管制东谈主应事前向基金托管东谈主提供书面指示的授权见告，列明预留印鉴样 本、有权向基金托管东谈主发送指示的被授权东谈主名单及权限（包括但不限于审批金额、 审批事项种类），并载明奏效时期。基金托管东谈主应在收到授权见告后向基金管制 东谈主邮件阐述。授权于授权见告载明的奏效时期奏效。若授权见告载明的奏效时期 早于基金托管东谈主向基金管制东谈主邮件阐述的时期，则授权于基金托管东谈主阐述时奏效 （两边另有约定的，从其约定）。      基金管制东谈主变更授权见告，参照上述经由办理。      基金管制东谈主和基金托管东谈主对授权见告负有守秘义务，其内容不得向授权东谈主及 关连操作主谈主员之外的任何东谈主知道，但法律法例规定或有权机关另有要求的除外。      （二）电子、书面指示的内容      基金管制东谈主发送给基金托管东谈主的电子、书面指示须明确包含以下要素：用款 事由、支付时期、金额、账户信息、资金用途等（以两边事前约定的为准）。基 金管制东谈主应同期向基金托管东谈主提供投资标的关连信息、诠释用款事项的关连诠释 材料（包括但不限于投资合同、发票等，以下简称“诠释材料”），并确保其投 资交往与结算行动信得过，且适合监管要求及本合同约定。基金管制东谈主未能随指示 提供诠释材料，或基金托管东谈主合计诠释材料不足，投入异议处理枢纽。      （三）电子指示与书面指示的发送、阐述和引申      基金管制东谈主应按照《基金法》等法律法例的规定和《基金合同》约定，在其 正当的操办权限和交往权限内发送指示。对于指示发送东谈主员无权或超过权限发送 的指示，基金托管东谈主有权拒却引申，并实时见告基金管制东谈主改正。对于被授权东谈主 发出的指示，基金管制东谈主不得否定其遵守。      基金管制东谈主在向托管东谈主发送电子指示、书面指示后，须电话商酌基金托管东谈主 进行阐述。因基金管制东谈主未能实时与基金托管东谈主进行指示阐述,甚至指示无法及 时处理完成的，基金托管东谈主不承担背负。      电子指示自奏凯投入基金托管东谈主系统并经两边阐述时视为投递。一朝奏凯进 入基金托管东谈主系统，均视为由基金管制东谈主被授权东谈主发送的指示，基金托管东谈主对电 子指示仅开展要素审核。      对书面指示，基金托管东谈主应先根据授权见告，核验指示签发东谈主信息及印鉴有 效性，授权核验欠亨过，基金托管东谈主有权拒却引申；核验通事后，再进行要素审 核。      基金托管东谈主对电子指示、书面指示的要素审核，仅指对指示要素的齐备性以 及与“诠释材料”的口头一致性进行考证。要素审核无误，方可阐述指示有用； 要素审核欠亨过，或基金托管东谈主在履行监督职责时发现指示违背《基金法》等法 规规定或《基金合同》、本合同约定的，投入异议处理枢纽。      基金托管东谈主审核阐述指示有用后，应依照本合同约定实时引申。      基金管制东谈主在发送指示时，应为基金托管东谈主留出引申指示所必需的时期。发 送指示日完成划款的指示，基金管制东谈主应给基金托管东谈主预留出距划款截止时点至 少 2 小时的指示引申时期。因基金管制东谈主原因变成的指示传输不足时、未能留出 实足划款所需时期，甚至指示无法实时处理所变成的亏本由基金管制东谈主承担。      基金管制东谈主应确保基金托管东谈主在引申基金管制东谈主发送的划款指示时，托管资 金专户内有实足的资金。不然，基金托管东谈主有权拒却基金管制东谈主发送的划款指示， 但应立即见告基金管制东谈主，因不引申该指示而变成亏本的，基金托管东谈主不承担责 任。      基金管制东谈主阐述，基金托管东谈主在指示引申已矣后无需通过电话、电子数据等 体式向基金管制东谈主修起阐述。      对于基金托管东谈主尚未引申的电子指示与书面指示，基金管制东谈主不错废弃，但 应提前与基金托管东谈主相通。两边协商一致后基金管制东谈主通过传真或者邮件等两边 约定的情势发送废弃指示的书面见告（下称“指示废弃见告”）。指示废弃见告 须在两边协商细则的时限内发出，载明指示废弃内容，并加盖授权见告中的预留 印鉴。基金管制东谈主未实时与基金托管东谈主协商并在协商时限内发送指示废弃见告 的，由此变成的一谈效率及背负由基金管制东谈主承担。      基金管制东谈主应在发送指示废弃见告后电话商酌基金托管东谈主进行阐述，该指示 废弃见告经基金托管东谈主阐述后方可奏效。如指示废弃见告载明的废弃内容与协商 结果不一致，或印鉴不适合前述约定的，托管东谈主不予阐述，由此导致的关连效率 及背负，基金托管东谈主不予承担。      指示变更参照上述经由办理。      （四）电子指示与书面指示的异议处理枢纽      基金托管东谈主对书面指示与电子指示存在合理疑义的，应实时向基金管制东谈主提 出。基金管制东谈主须在两边协商的有用时期内修起，如未在有用时期内修起，基金 托管东谈主有权拒却引申该指示，所变成的亏本不由基金托管东谈主承担。对于因异议处 理导致的指示引申延误，基金托管东谈主亦不承担背负。      （五）基金托管东谈主未按照基金管制东谈主指示引申的背负      基金托管东谈主由于本人原因未按照或者未实时按照基金管制东谈主发送的有用指 令引申，给基金份额握有东谈主变成亏本的，应负抵偿背负。              七、交往及计帐交收安排   （一）采纳代理证券/期货买卖的证券/期货操办机构的表率和枢纽   基金管制东谈主负责采纳代理本基金证券买卖的证券操办机构。采纳的表率是： 关管制机关的处罚。 密的要求。 进行证券交往的需要，并能为本基金提供全面的信息事迹。 面地为本基金提供宏不雅经济、行业情况、阛阓走向、个券分析的研究诠释及周全 的信息事迹，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究诠释。   基金管制东谈主负责根据以上表率以及里面管制轨制对关连证券操办机构进行 测验后细则代理本基金证券买卖的证券操办机构，并承担相应背负。基金管制东谈主 和被采纳的证券操办机构签订交往单位使用合同，由基金管制东谈主见告基金托管 东谈主，并在法定信息表示公告中表示关连内容。   基金管制东谈主应实时将基金专用交往单位号、佣金费率等基本信息以及变更情 况实时以书面体式见告基金托管东谈主。   基金管制东谈主负责采纳代理本基金股指期货交往的期货经纪机构（如有），并 与其签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法例、《基金合同》的关连规定引申， 若无明确规定的，可参照关连证券买卖、证券经纪机构采纳的王法引申。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   基金管制东谈主与基金托管东谈主应根据关连法律法例及关连业务王法，签订证券交 易资金结算合同，用以具体明确基金管制东谈主与基金托管东谈主在证券交往资金结算业 务中的背负。   本基金投资于证券发生的通盘场内、场酬酢易的资金计帐交割，一谈由基金 托管东谈主负责办理。   本基金证券投资的计帐交割，由基金托管东谈主通过中国证券登记结算有限背负 公司上海分公司/深圳分公司、其他关连登记结算机构及计帐代理银行办理。   若是因基金托管东谈主原因在计帐和交收中变成基金财产的亏本，应由基金托管 东谈主负责抵偿基金的亏本；若是因为基金管制东谈主违背法律法例的规定进行证券投资 或违背两边签订的证券交往资金结算合同而变成基金投资计帐贫穷和风险的，托 管东谈主发现后应立即见告基金管制东谈主，由基金管制东谈主负责科罚，由此给基金、基金 托管东谈主其托管的其他财富变成的亏本由基金管制东谈主承担。   基金托管东谈主在履行监督职能时，若是发现基金投资证券过程中出现超买或超 卖状态，应立即提醒基金管制东谈主，由基金管制东谈主负责科罚，由此给基金及基金托 管东谈主变成的亏本由基金管制东谈主承担。基金托管东谈主给与固定比例最低备付金计收方 式的，若辱骂因基金托管东谈主原因发生超买行动，基金管制东谈主必须于 T+1 日上昼 因非基金托管东谈主原因发生超买行动，基金管制东谈主必须于 T+1 日上昼 8:30 之前划 拨资金，用以完成计帐交收。   基金管制东谈主应确保基金托管东谈主在引申基金管制东谈主发送的指示时，有实足的头 寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管东谈主有权拒却基金管制东谈主发送的划 款指示。基金管制东谈主在发送划款指示时应充分筹商基金托管东谈主的划款处理所需的 合理时期。如由于基金管制东谈主的原因导致无法按时支付证券计帐款，由此给基金 及基金托管东谈主变成的亏本由基金管制东谈主承担。   在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东谈主对基金管制东谈主适正当律法例、                                  《基 金合同》、本合同的指示不得拖延或拒却引申。如由于基金托管东谈主的原因导致基 金无法按时支付证券计帐款，由此给基金变成的亏本由基金托管东谈主承担。   （1）基金管制东谈主应密切原谅中国证券登记结算有限背负公司 T 日发布的 T+2 日适用的表率券折算率，并作念好场内质押式回购业务补券职责。若基金托管东谈主发 现基金管制东谈主未实时补足债券，基金托管东谈主见告基金管制东谈主补券，基金管制东谈主须 按基金托管东谈主要求进行补券及回复关连信息。   （2）若基金管制东谈主 T+2 日未按要求完成补券，变成欠库的，需按基金托管 东谈主见告要求完成补券，并根据中国证券登记结算有限背负公司上海/深圳分公司 结算账户管制及资金结算业务关连规定，操办并寄托欠库扣款和欠库违约金，履 行资金交收义务。   基金管制东谈主应保证在 T+1 日 9：30 之前在托管的托管专户或结算备付金账户 上有实足的头寸用于港股通 T+1 日公司行动、证券组合费和风控资金的交收，在 T+1 日 14：00 之前在托管的托管专户或结算备付金账户上有实足的头寸用于港 股通 T+2 日交往资金的交收。如由于基金管制东谈主的原因导致港股通交收失败，由 此给托管东谈主、托管东谈主托管的其他财富组合变成的经济亏本，由基金管制东谈主承担。   稀零的，对于基金参与港股通新增交往日交往的，基金管制东谈主须清爽港股通 交往日期优化实施后的交收王法，领略关链接算风险。对于两地阛阓非对称假期 前（内地节沐日但香港非节沐日）的共同交往日（即新增交往日）的交往，基金 管制东谈主应履行资金提前到账义务，在 T 日 16:30 之前向基金托管东谈主发送资金划转 指示，确保托管专户有实足的头寸用于港股通 T 日交往资金的交收。   （三）资金、证券账目及交往纪录的查对   对基金的交往纪录，由基金管制东谈主与基金托管东谈主按日进行查对。逐日对外披 露各种基金份额净值之前，必须保证今日通盘实验交往纪录与基金司帐账簿上的 交往纪录齐全一致。若是实验交往纪录与司帐账簿纪录不一致，变成基金司帐核 算不齐备或不信得过，由此导致的亏本由基金的司帐背负方承担。   对基金的资金账目，由关连各方逐日对账一次，确保关连各方账账相符。   对基金证券账目，由每周临了一个交往日终了时关连各方进行对账。   对什物券账目，每月月末关连各方进行账实查对。   对交往纪录，由关连各方逐日对账一次。   （四）申购、赎回、诊治洞开式基金的资金计帐、数据传递及托管合同当事 东谈主的背负   基金的投资者可通过基金管制东谈主的直销中心和销售机构的代销网点进行申 购和赎回肯求，由基金登记机构办理基金份额的过户和登记，基金托管东谈主负责接 收并阐述资金的到账情况，以及依照基金管制东谈主的投资指示来划付赎回款项。   基金管制东谈主应于每个洞开日 14：00 之前将前一个洞开日经阐述的基金申购 金额和赎回份额以书面体式并加盖业务专用章见告基金托管东谈主。基金管制东谈主应付 传递的申购、赎回数据的信得过性、准确性和齐备性负责。   基金申购、赎回等款项给与轧差交收的结算情势，净额在最晚不迟于交收 日上昼 11：00 前在基金管制东谈主总共帐账户和财富托管专户之间交收，如遇颠倒 情况由管制东谈主与托管东谈主协商处理。   若是当日基金为净应收款，基金托管东谈主应实时查收资金是否到账，对于未 准时到账的资金，应实时见告基金管制东谈主划付。对于未准时划付的资金，基金 托管东谈主应实时见告基金管制东谈主划付，由此产生的背负应由基金管制东谈主承担。后 果严重的基金托管东谈主应向中国证监会诠释。   若是当日基金为净应付款，基金托管东谈主应根据基金管制东谈主的指示实时进行 划付。对于未准时划付的资金，基金管制东谈主应实时见告基金托管东谈主划付，由此 产生的背负应由基金托管东谈主承担。效率严重的基金管制东谈主应向中国证监会诠释。   （五）通过公开召募证券投资基金销售机构投资于其他公开召募证券投资 基金时各方当事东谈主的背负（当本基金财产的投资界限包含公开召募证券投资基 金投资时适用）   基金管制东谈主通过公开召募证券投资基金销售机构（以下简称“基金销售机 构”）投资于其他公开召募证券投资基金的，应确保基金销售机构如故中国证 监会或者其派出机构注册，取得基金销售业务资历。该机构丧失基金销售业务 资历时，基金管制东谈主应实时见告基金托管东谈主，并罢手通过该机构投资公开召募 证券投资基金。实验开展业务前，基金管制东谈主须向基金托管东谈主提供基金管制东谈主 与该基金销售机构签订的交往事迹合同，并出具风险承诺函。基金管制东谈主应在 风险承诺函中列明基金管制东谈主通过该基金销售机构开展公开召募证券投资基金 投资可能出现的风险，并明确因基金销售机构原因导致的交往处理失败，基金 托管东谈主不承担相应背负。风险承诺函的内容应经基金托管东谈主招供。如该基金销 售机构发生信息发送颠倒等情况，基金管制东谈主和基金托管东谈主通过两边约定的方 式办理关连业务。            八、基金财富净值操办和司帐核算   （一）基金财富净值的操办   基金财富净值是指基金财富总值减去基金欠债后的价值。各种基金份额净 值是按照每个职责日闭市后，该类基金财富净值除以当日该类基金份额的余额 数目操办，均精准到 0.0001 元，少许点后第 5 位四舍五入。基金管制东谈主不错设 立大额赎回情形下的净值精度济急诊治机制。国度另有规定的，从其规定。   基金管制东谈主应每个职责日对基金财富估值。估值原则应适合《基金合同》、 《证券投资基金司帐核算业务指引》过甚他法律、法例的规定。用于基金信息 表示的基金财富净值和各种基金份额净值由基金管制东谈主负责操办，基金托管东谈主 复核。基金管制东谈主应于每个职责日交往收尾后操办当日的基金财富净值与各种 基金份额财富净值，并以两边招供的情势发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净 值操办结果复核后以两边招供的情势发送给基金管制东谈主，由基金管制东谈主对基金 净值给以公布。   根据《基金法》，基金管制东谈主操办并公告基金净值信息，基金托管东谈主复核、 审查基金管制东谈主操办的基金财富净值。因此，本基金的司帐背负方是基金管制 东谈主，就与本基金关连的司帐问题，如经关连各方在对等基础上充分商酌后，仍 无法达成一致的意见，按照基金管制东谈主对基金财富净值的操办结果对外给以公 布。法律法例以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国度 最新规定估值。   （二）基金财富估值方法   基金所领有的方向 ETF 基金份额、股票、存托凭证、债券、财富扶直证券、 股指期货合约和银行入款本息、应收款项、其它投资等财富及欠债。   （1）方向 ETF 估值方法      对握有的方向 ETF 基金，按估值日方向 ETF 基金的份额净值估值。      （2）证券交往所上市的有价证券的估值      交往所上市的有价证券（固定收益品种除外），以其估值日在证券交往所挂 牌的市价（收盘价）估值；估值日无交往的，且最近交往日后经济环境未发生重 大变化以及证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交往日的市 价（收盘价）估值；如最近交往日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发 生影响证券价钱的要紧事件的，可参考访佛投资品种的现行市价及要紧变化因 素，诊治最近交往市价，细则公允价钱。      （3）固定收益品种的估值 登科第三方估值基准事迹机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； 取第三方估值基准事迹机构提供的相应品种当日的唯独估值全价或保举估值全 价进行估值。对于含投资者回售权的固定收益品种，哄骗回售权的，在回售登记 日至实验收款日时间登科第三方估值基准事迹机构提供的相应品种的唯独估值 全价或保举估值全价进行估值。回售登记期截止日（含当日）后未哄骗回售权的 按照长待偿期所对应的价钱进行估值； 转股权的债券，实行全价交往的债券登科估值日收盘价动作估值全价；实行净价 交往的债券登科估值日收盘价并加计每百元税前应计利息动作估值全价； 前情况下适用况且有实足可利用数据和其他信息扶直的估值本领细则其公允价 值。      （4）处于未上市时间的有价证券应鉴识如下情况处理： 并吞股票的估值方法估值；该日无交往的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 初度公征战行股票时公司激动公征战售股份、通过巨额交往取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交往中的质押券等流畅受限股票，按监 管机构或行业协会关连规定细则公允价值。      （5）本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按照关连法律法例、监管 部门和行业协会的关连规定进行估值。      （6）并吞证券同期在两个或两个以上阛阓交往的，按证券所处的阛阓分别 估值。      （7）股指期货合约，以估值日结算价估值；估值日无结算价的，且最近交 易日后经济环境未发生要紧变化的，以最近交往日的结算价估值。      （8）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交往的股票引申。      （9）估值操办中波及到港币或其他外币币种对东谈主民币汇率的，应当以基金 估值日中国东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币汇率中间价为准。      （10）税收：对于按照中国法律法例和基金投资境表里股票阛阓交往互联互 通机制波及的境酬酢易场合所在地的法律法例规定应缴纳的各项税金，本基金将 按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定诊治或其他原因导致基金实验缴纳 税金与估算的应交税金有各异的，基金将在关连税金诊治日或实验支付日进行相 应的估值诊治。      （11）如有可信凭据标明按上述方法进行估值不成客不雅响应其公允价值的， 基金管制东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估 值。      （12）当发生大额申购或赎回情形时，基金管制东谈主不错给与舞动订价机制， 以确保基金估值的自制性。      （13）关连法律法例以及监管部门、自律王法另有规定的，从其规定。如有 新增事项，按国度最新规定估值。      如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程 序及关连法律法例的规定或者未能充分保重基金份额握有东谈主利益时，应立即见告 对方，共同查明原因，两边协商科罚。      根据关连法律法例，基金财富净值操办和基金司帐核算的义务由基金管制东谈主 承担。本基金的基金司帐背负方由基金管制东谈主担任，因此，就与本基金关连的会 计问题，如经关连各方在对等基础上充分商酌后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管制东谈主对基金净值信息的操办结果对外给以公布。      （三）估值差错处理      因基金估值症结给投资者变成亏本的应先由基金管制东谈主承担，基金管制东谈主 对不应由其承担的背负，有权向过失东谈主追偿。      当基金管制东谈主操办的基金财富净值、基金份额净值已由基金托管东谈主复核确 认后公告的，由此变成的投资者或基金的亏本，应根据法律法例的规定对投资 者或基金支付抵偿金，就实验向投资者或基金支付的抵偿金额，由基金管制东谈主 与基金托管东谈主按照过失进程各自承担相应的背负。      由于一方当事东谈主提供的信息症结，另一方当事东谈主在遴选了必要合理的方法 后仍不成发现该症结，进而导致基金财富净值、基金份额净值操办症结变成投 资者或基金的亏本，以及由此变成以后交往日基金财富净值、基金份额净值计 算顺延症结而引起的投资者或基金的亏本，由提供症结信息确当事东谈主一方负责 抵偿。      由于不可抗力原因，或由于证券/期货交往所、登记结算公司、指数编制机 构以及入款银行品级三方机构发送的数据症结、遗漏，或由于国度司帐战术变更、 阛阓王法变更等非基金管制东谈主与基金托管东谈主原因，基金管制东谈主和基金托管东谈主固然 如故遴选必要、得当、合理的方法进行检查，然则未能发现该症结而变成的基金 财富净值操办症结，基金管制东谈主和基金托管东谈主免除抵偿背负。但基金管制东谈主、基 金托管东谈主应当积极遴选必要的方法收缩或摒除由此变成的影响。      当基金管制东谈主操办的基金财富净值与基金托管东谈主的操办结果不一致时，关连 各方应本着竭力于尽职的格调再行操办查对，若是临了仍无法达成一致，应以基金 管制东谈主的操办结果为准对外公布，由此变成的亏本以及因该交往日基金财富净值 操办顺延症结而引起的亏本由基金管制东谈主承担抵偿背负，基金托管东谈主不负抵偿责 任。      （四）基金账册的建立      基金管制东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》奏效后，应按照关连各方约定的同 一记账方法和司帐处理原则，分别独无意确立、登录和看护本基金的全套账册， 对关连各方各自的账册按期进行查对，相互监督，以保证基金财富的安全。若双 方对司帐处理方法存在分歧，应以基金管制东谈主的处理方法为准。   经对账发现关连各方的账目存在不符的，基金管制东谈主和基金托管东谈主必须实时 查明原因并校正，保证关连各方平行登录的账册纪录齐全相符。若当日查对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金财富净值的操办和公告的，以基金管制 东谈主的账册为准。   （五）基金招募说明书、基金居品尊府节录、按期报表和诠释的编制和复核   基金财务报表由基金管制东谈主和基金托管东谈主每月分别独处编制。月度报表的编 制，应于每月晦了后 5 个职责日内完成。   在《基金合同》奏效后，基金招募说明书、基金居品尊府节录的信息发生重 大变更的，基金管制东谈主应当在三个职责日内，更新基金招募说明书、基金居品资 料节录并登载在规定网站上；基金招募说明书、基金居品尊府节录其他信息发生 变更的，基金管制东谈主至少每年更新一次。基金绝交运作的，基金管制东谈主不再更新 招募说明书。基金管制东谈主在季度收尾之日起 15 个职责日内完成季度诠释编制并 公告；在上半年收尾之日起两个月内完成中期诠释编制并公告；在每年收尾之日 起三个月内完成年度诠释编制并公告。   基金管制东谈主在 5 个职责日内完成月度诠释，在月度诠释完成当日，将关连报 告提供基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 3 个职责日内进行复核，并将复核结果及 时书面见告基金管制东谈主。基金管制东谈主在 7 个职责日内完成季度诠释，在季度诠释 完成当日，将关连诠释提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 7 个职责日内 进行复核，并将复核结果书面见告基金管制东谈主。基金管制东谈主在一个月内完成中期 诠释，在中期诠释完成当日，将关连诠释提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收 到后一个月内进行复核，并将复核结果书面见告基金管制东谈主。基金管制东谈主在一个 半月内完成年度诠释，在年度诠释完成当日，将关连诠释提供基金托管东谈主复核， 基金托管东谈主在收到后一个半月内复核，并将复核结果书面见告基金管制东谈主。   基金托管东谈主在复核过程中，发现关连各方的报表和诠释存在不符时，基金管 理东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行诊治，诊治以关连各方招供的账务处理 情势为准。查对无误后，基金托管东谈主在基金管制东谈主提供的报表和诠释上加盖业务 印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书，关连各方各自留存一份。如 果基金管制东谈主与基金托管东谈主不成于应当发布公告之日之前就关连报表和诠释达 成一致，基金管制东谈主有权按照其编制的报表和诠释对外发布公告，基金托管东谈主有 权就关连情况报证监会备案。      基金托管东谈主在对财务司帐诠释、中期诠释或年度诠释复核已矣后，需盖印确 认或出具相应的复核阐述书或进行电子阐述，以备有权机构对关连文献审核时提 示。      （六）实施侧袋机制时间的基金财富估值      本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户财富进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停表示侧袋账户份额净值。                九、基金收益分派      （一）基金利润的组成      基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 关连用度后的余额，基金已收尾收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余 额。      （二）基金收益分派原则 金红利或将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默许的收益分派情势是现款分成； 后的各种基金份额净值低于面值； 基金每月至少进行一次收益分派，但若《基金合同》奏效不悦 3 个月可不进行收 益分派：      基金管制东谈主在每月临了一个交往日对基金累计报恩率相对事迹比拟基准同 期累计报恩率的逾额收益率进行评价；当逾额收益率大于 1%时（不包含就是 1% 的情形），本基金将进行初度收益分派；在初度收益分派后，当逾额收益率大于 率的操办情势请详见招募说明书或关连公告； 售事迹费，各种别基金份额对应的基金累计报恩率可能有所不同；      在不违背法律法例且对基金份额握有东谈主利益无骨子性不利影响的前提下， 基金管制东谈主在履行得当枢纽后，可诊治基金收益分派原则和支付情势。      （三）收益分派有计划      基金收益分派有计划中应载明截止收益分派基准日的基金收益分派对象、分 配时期、分派数额及比例、分派情势等内容。      （四）收益分派有计划的细则、公告与实施      本基金收益分派有计划由基金管制东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在 2 日内 在规定前言公告。      （五）基金收益分派中发生的用度      基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。当 投资者的现款红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续用度时，基金 登记机构可将基金份额握有东谈主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再 投资的操办方法，依照《业务王法》引申。      （六）实施侧袋机制时间的收益分派   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分派，详见招募说明书的规 定。                  十、信息表示  （一）守秘义务   除按照《基金法》、《信息表示办法》、《基金合同》及中国证监会对于 基金信息表示的关连规定进行表示之外，基金管制东谈主和基金托管东谈主对基金运作 中产生的信息以及从对方获取的业务信息应信守守秘的义务。基金管制东谈主与基 金托管东谈主对基金的任何信息，除法律法例规定之外，不得在其公开表示之前， 先行对任何第三方表示。然则，如下情况不应视为基金管制东谈主或基金托管东谈主违 反守秘义务： 国证监会等监管机构的敕令、决定所作念出的信息表示或公开；   （二）基金管制东谈主和基金托管东谈主在信息表示中的职责和信息表示枢纽   基金管制东谈主和基金托管东谈主应根据关连法律法例、《基金合同》的规定各自 承担相应的信息表示职责。基金管制东谈主和基金托管东谈主负有积极联接、相互督促、 相互监督、保证其履行按照法定情势和时限表示的义务。   根据《信息表示办法》的要求，本基金信息表示的文献包括基金招募说明书、 基金居品尊府节录、《基金合同》、本合同、基金份额发售公告、《基金合同》 奏效公告、按期诠释、临时诠释、基金净值信息、基金份额申购、赎回价钱、基 金按期诠释（包括基金年度诠释、基金中期诠释和基金季度诠释）、澄澈公告、 基金份额握有东谈主大会决议、基金投资股指期货/方向 ETF/港股通标的股票/财富 扶直证券的信息表示、基金参与融资业务/转融通证券出借业务的信息表示、清 算诠释、实施侧袋机制时间的信息表示以及中国证监会规定的其他信息等必要的 文献，由基金管制东谈主拟定并负责公布。   基金托管东谈主应当按照关连法律、行政法例、中国证监会的规定和《基金合同》 的约定，对基金管制东谈主编制的基金财富净值、各种基金份额净值、基金事迹施展 数据、基金按期诠释、更新的招募说明书、基金居品尊府节录、基金计帐诠释等 关连基金信息进行复核、审查，并向基金管制东谈主进行书面或者电子阐述。   基金年度诠释中的财务司帐诠释部分，经适合《中华东谈主民共和国证券法》规 定的司帐师事务所审计后，方可表示。   基金管制东谈主应当在中国证监会规定的时期内，将应予表示的基金信息通过符 合中国证监会规定条件的世界性报刊及《信息表示办法》规定的互联网网站等媒 介表示。根据法律法例应由基金托管东谈主公开表示的信息，基金托管东谈主将通过规定 前言公开表示。   照章必须表示的信息发布后，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当按照关连法律法 规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。投资者在支付工本费后 可在合理时期获取上述文献的复制件或复印件。基金管制东谈主和基金托管东谈主应保证 文本的内容与所公告的内容齐全一致。      （三）暂停或蔓延信息表示的情形      当出现下述情况时，基金管制东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延表示基金关连信 息： 业时；                   十一、基金用度      （一）基金管制费的计提比例和计提方法      本基金的管制费按前一日基金财富净值扣除前一日所握有方向 ETF 基金份 额所对应基金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.50%年费率计提。管 理费的操办方法如下：      H＝E×0.50%÷往时天数      H 为逐日应计提的基金管制费      E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所握有方向 ETF 基金份额所对应基 金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）      基金管制费逐日操办，逐日累计至每月月末，按月以东谈主民币支付，基金托管 东谈主与基金管制东谈主查对一致后，由基金托管东谈主根据基金管制东谈主指示或者两边约定的 情势在月初 5 个职责日内、按照指定的账户旅途进行资金支付。若遇法定节沐日、 公休日等，支付日期顺延。用度扣划后，基金管制东谈主应进行查对，如发现数据不 符，实时商酌基金托管东谈主协商科罚。      （二）基金托管费的计提比例和计提方法      本基金的托管费按前一日基金财富净值扣除前一日所握有方向 ETF 基金份 额所对应基金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）的 0.10%年费率计提。托 管费的操办方法如下：      H＝E×0.10%÷往时天数      H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金财富净值扣除前一日所握有方向 ETF 基金份额所对应基 金财富净值后的余额（若为负数，则取 0）   基金托管费逐日操办，逐日累计至每月月末，按月以东谈主民币支付，基金托管 东谈主与基金管制东谈主查对一致后，由基金托管东谈主根据基金管制东谈主指示或者两边约定的 情势在月初 5 个职责日内、按照指定的账户旅途进行资金支付。若遇法定节沐日、 公休日等，支付日期顺延。用度扣划后，基金管制东谈主应进行查对，如发现数据不 符，实时商酌基金托管东谈主协商科罚。   （三）销售事迹费的计提比例和计提方法   本基金 A 类基金份额不收取销售事迹费，C 类基金份额的销售事迹费年费 率为 0.20%。本基金销售事迹费将专门用于本基金的销售与基金份额握有东谈主服 务，基金管制东谈主将在基金年度诠释中对该项用度的列支情况作专项说明。销售服 务费计提的操办公式如下：   H=E×0.20%÷往时天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售事迹费   E 为 C 类基金份额前一日的基金财富净值   销售事迹费逐日操办，逐日累计至每月月末，按月以东谈主民币支付，基金托管 东谈主与基金管制东谈主查对一致后，由基金托管东谈主根据基金管制东谈主指示或者两边约定的 情势在月初 5 个职责日内、按照指定的账户旅途进行资金支付。若遇法定节沐日、 公休日等，支付日期顺延。用度扣划后，基金管制东谈主应进行查对，如发现数据不 符，实时商酌基金托管东谈主协商科罚。   （四）证券/期货等交往、结算用度、基金关连账户的开户用度及保重用度、 银行汇划用度、《基金合同》奏效后与基金关连的基金信息表示用度、基金份额 握有东谈主大会用度、《基金合同》奏效后与基金关连的司帐师费、讼师费、仲裁费、 诉讼费、公证费和认证费、因投资港股通标的股票而产生的各项合理用度、基金 投资方向 ETF 的关连用度（包括但不限于方向 ETF 的交往用度、申赎用度等）以 及按照国度关连规定和《基金合同》约定，不错在基金财产中列支的其他用度等 根据关连法例、《基金合同》及相应合同的规定，由基金托管东谈主按基金管制东谈主的 划款指示并根据用度实验支拨金额支付，列入当期基金用度。   （五）不列入基金用度的模样      基金管制东谈主与基金托管东谈主因未履行或未齐全履行义务导致的用度支拨或基 金财产的亏本、《基金合同》奏效前的关连用度（包括但不限于验资费、司帐师 和讼师费、信息表示用度等用度）、处理与基金运作无关的事项发生的用度、其 他根据关连法律法例，以及中国证监会的关连规定不得列入基金用度的模样不列 入基金用度。      （六）基金管制费、基金托管费及销售事迹费的复核枢纽、支付情势和时期      基金托管东谈主对不适合《基金法》、《运作办法》等关连规定以及《基金合同》 的其他用度有权拒却引申。      基金托管东谈主对基金管制东谈主计提的基金管制费、基金托管费及销售事迹费等， 根据本合同和《基金合同》的关连约定进行复核。      基金管制费、基金托管费、销售事迹费，根据《基金合同》约定的情势和时 间支付。      （七）若是基金托管东谈主发现基金管制东谈主从基金财产中列支的用度，不适合有 关法律法例的关连规定和《基金合同》、本合同的约定，有权要求基金管制东谈主作念 出版面解释，若是基金托管东谈主合计基金管制东谈主无高洁或合理的根由，不错拒却支 付。           十二、基金份额握有东谈主名册的看护      基金管制东谈主和基金托管东谈主须分别妥善看护的基金份额握有东谈主名册，包括《基 金合同》奏效日、《基金合同》绝交日、基金份额握有东谈主大会权益登记日、每年 包括基金份额握有东谈主的称号和握有的基金份额。      基金份额握有东谈主名册由基金的基金注册登记机构根据基金管制东谈主的指示编 制和看护，基金管制东谈主和基金托管东谈主应按照现在关连王法分别看护基金份额握有 东谈主名册。看护情势不错给与电子或文档的体式。基金份额登记机构的保存期限不 少于法律法例规定的最低年限。      基金管制东谈主应当实时向基金托管东谈主提交下列日期的基金份额握有东谈主名册： 《基金合同》奏效日、《基金合同》绝交日、基金份额握有东谈主大会权益登记日、 每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额握有东谈主名册。基金份额握有东谈主名册 的内容必须包括基金份额握有东谈主的称号和握有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额握有东谈主名册应于下月前十个职责日内提交；《基金合同》奏效日、 《基金合同》绝交日等波及到基金紧要事项日期的基金份额握有东谈主名册应于发生 日后十个职责日内提交。   基金托管东谈主以电子版体式妥善看护基金份额握有东谈主名册，并按期刻成光盘备 份，保存期限不少于法律法例规定的最低年限。基金托管东谈主不得将所看护的基金 份额握有东谈主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应顺从守秘义务。   若基金管制东谈主或基金托管东谈主由于本人原因无法妥善看护基金份额握有东谈主名 册，应按关连法例规定各自承担相应的背负。          十三、基金关连文献和档案的保存   基金管制东谈主、基金托管东谈主按各自职责齐备保存原始凭证、记账凭证、基金账 册、交往纪录和紧要合同等，保存期限不少于法律法例规定的最低年限，对关连 信息负有守秘义务，但司法强制检查情形及法律法例规定的其它情形除外。其中， 基金管制东谈主应保存基金财产管制业务行为的纪录、账册、报表和其他关连尊府， 基金托管东谈主应保存基金托管业务行为的纪录、账册、报表和其他关连尊府。   基金管制东谈主签署要紧合同文本后，应实时将合同文本原来投递基金托管东谈主 处。基金管制东谈主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等关连的合同、合同传真 及管制东谈主和托管东谈主协商的其他情势给基金托管东谈主。   基金管制东谈主或基金托管东谈主变更后，未变更的一方有义务协助接任东谈主吸收基金 的关连文献。          十四、基金管制东谈主和基金托管东谈主的更换   （一）基金管制东谈主和基金托管东谈主职责绝交的情形   有下列情形之一的，基金管制东谈主职责绝交：   （1）被照章取消基金管制资历；   （2）被基金份额握有东谈主大会解任；      （3）照章散伙、被照章废弃或被照章宣告歇业；      （4）法律法例及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。      有下列情形之一的，基金托管东谈主职责绝交：      （1）被照章取消基金托管资历；      （2）被基金份额握有东谈主大会解任；      （3）照章散伙、被照章废弃或被照章宣告歇业；      （4）法律法例及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。      （二）基金管制东谈主和基金托管东谈主的更换枢纽      （1）提名：新任基金管制东谈主由基金托管东谈主或由单独或总共握有 10%以上（含      （2）决议：基金份额握有东谈主大会在基金管制东谈主职责绝交后 6 个月内对被提 名的基金管制东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额握有东谈主所握表决权的 三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起奏效；      （3）临时基金管制东谈主：新任基金管制东谈主产生之前，由中国证监会指定临时 基金管制东谈主；      （4）备案：基金份额握有东谈主大会更换基金管制东谈主的决议须报中国证监会备 案；      （5）公告：基金管制东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金管制东谈主的基金份 额握有东谈主大会决议奏效后 2 日内在规定前言公告；      （6）打法：基金管制东谈主职责绝交的，基金管制东谈主应妥善看护基金管制业务 尊府，实时向临时基金管制东谈主或新任基金管制东谈主理理基金管制业务的移交手续， 临时基金管制东谈主或新任基金管制东谈主应实时吸收。临时基金管制东谈主或新任基金管制 东谈主应与基金托管东谈主查对基金财富总值和基金财富净值；      （7）审计：基金管制东谈主职责绝交的，应当按照法律法例规定聘用司帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果给以公告，同期报中国证监会备案，审 计用度从基金财产中列支；      （8）基金称号变更：基金管制东谈主更换后，若是原任或新任基金管制东谈主要求， 应按其要求替换或删除基金称号中与原任基金管制东谈主关连的称号字样。      （1）提名：新任基金托管东谈主由基金管制东谈主或由单独或总共握有 10%以上（含      （2）决议：基金份额握有东谈主大会在基金托管东谈主职责绝交后 6 个月内对被提 名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额握有东谈主所握表决权的 三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起奏效；      （3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时 基金托管东谈主；      （4）备案：基金份额握有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中国证监会备 案；      （5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金管制东谈主在更换基金托管东谈主的基金份 额握有东谈主大会决议奏效后 2 日内在规定前言公告；      （6）打法：基金托管东谈主职责绝交的，应当妥善看护基金财产和基金托管业 务尊府，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临 时基金托管东谈主应当实时吸收。临时基金托管东谈主或新任基金托管东谈主与基金管制东谈主核 对基金财富总值和基金财富净值；      （7）审计：基金托管东谈主职责绝交的，应当按照法律法例规定聘用司帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计结果给以公告，同期报中国证监会备案，审 计用度从基金财产中列支。      （1）提名：若是基金管制东谈主和基金托管东谈主同期更换，由单独或总共握有基 金总份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东谈主提名新的基金管制东谈主和基金托 管东谈主；      （2）基金管制东谈主和基金托管东谈主的更换分别按上述枢纽进行；      （3）公告：新任基金管制东谈主和新任基金托管东谈主应在更换基金管制东谈主和基金 托管东谈主的基金份额握有东谈主大会决议奏效后 2 日内在规定前言上结伙公告。      （三）新任基金管制东谈主或临时基金管制东谈主吸收基金管制业务或新任基金托管 东谈主或临时基金托管东谈主吸收基金财产和基金托管业务前，原任基金管制东谈主或原任基 金托管东谈主应依据法律法例和《基金合同》的规定络续履行关连职责，并保证不作念 出对基金份额握有东谈主的利益变成挫伤的行动。原任基金管制东谈主或原任基金托管东谈主 在络续履行关连职责时间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管制费或基金托 管费。      四、本部分对于基金管制东谈主、基金托管东谈主更换条件和枢纽的约定，但凡径直 援用法律法例或监管王法的部分，如法律法例或监管王法修改导致关连内容被取 消或变更的，基金管制东谈主与基金托管东谈主协商一致并公告后，可径直对相应内容进 行修改和诊治，无需召开基金份额握有东谈主大会审议。                十五、辞让行动      托管合同当事东谈主辞让从事的行动，包括但不限于：      （一）基金管制东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财 产从事证券投资。      （二）基金管制东谈主、基金托管东谈主不自制地对待其管制或托管的不同基金财 产。      （三）基金管制东谈主、基金托管东谈主利用基金财产或职务之便为基金份额握有 东谈主之外的第三东谈主牟取利益。      （四）基金管制东谈主、基金托管东谈主向基金份额握有东谈主违章承诺收益或者承担 亏本。      （五）基金管制东谈主、基金托管东谈主对他东谈主知道基金操办过程中任何尚未按法 律法例规定的情势公开表示的信息。      （六）基金管制东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和 赎回、分成资金的划拨指示，或违章向基金托管东谈主发出指示。      （七）基金托管东谈主对基金管制东谈主的宽泛有用指示拖延或拒却引申。      （八）基金管制东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不独处，其高等基金管 理东谈主员相互兼职。      （九）基金托管东谈主暗自动用或贬责基金财富，根据基金管制东谈主的正当指示、 《基金合同》或本合同的约定进行贬责的除外。   （十）基金管制东谈主、基金托管东谈主不得利用基金财产用于下列投资或者行为： （1）承销证券；（2）违背规定向他东谈主贷款或者提供担保；（3）从事承担无穷 背负的投资；（4）买卖除方向 ETF 之外的其他基金份额，然则中国证监会另有 规定的除外；（5）向其基金管制东谈主、基金托管东谈主出资；（6）从事内幕交往、操 纵证券交往价钱过甚他不高洁的证券交往行为；（7）法律、行政法例和中国证 监会规定辞让的其他行为。   （十一）法律法例和《基金合同》辞让的其他行动，以及依照法律法例有 关规定，由中国证监会规定辞让基金管制东谈主、基金托管东谈主从事的其他行动。   如法律法例或监管部门对上述截止进行变更的，以变更后的规定为准。如 法律、行政法例或监管部门取消上述截止，如适用于本基金，基金管制东谈主在履行 得当枢纽后，则本基金投资不再受关连截止。   十六、基金托管合同的变更、绝交与基金财产的计帐   （一）托管合同的变更与绝交   本合同两边当事东谈主经协商一致，不错对合同的内容进行变更。变更后的 托管合同，其内容不得与《基金合同》的约定有任何打破。   发生以下情况，本合同绝交：   （1）《基金合同》绝交；   （2）基金托管东谈主散伙、照章被废弃、歇业或有其他基金托管东谈主经受基 金财富；   （3）基金管制东谈主散伙、照章被废弃、歇业或有其他基金管制东谈主经受基 金管制权；   （4）发生法律法例、中国证监会或《基金合同》规定的绝交事项。   （二）基金财产的计帐 成立基金财产计帐小组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金计帐。 照《基金合同》和本合同的规定络续履行保护基金财产安全的职责。 管东谈主、注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组可 以聘用必要的职责主谈主员。 估价、变现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》绝交情形出现且基金财产计帐小组成立后，由基金财产 计帐小组谐和经受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐诠释；   （5）聘用司帐师事务所对计帐诠释进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐 诠释出具法律意见书；   （6）将计帐诠释报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。   基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所握基金、证券的流动性受到限 制而不成实时变现的，计帐期限相应顺延。   基金管制东谈主与基金托管东谈主协商一致或基金财产计帐小组合计有对基金份额 握有东谈主更为有益的计帐方法，本基金财产的计帐可按该方法进行，并实时公告， 不需召开基金份额握有东谈主大会。关连法律法例或监管部门另有规定的，按关连法 律法例或监管部门的要求办理。   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的通盘合 理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   (1)支付计帐用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)归还基金债务；      (4)按基金份额握有东谈主握有的各种基金份额比例进行分派。 基金财产未按前款(1)－(3)项规定归还前，不分派给基金份额握有东谈主。      （三）基金财产计帐的公告      计帐过程中的关连要紧事项须实时公告；基金财产计帐诠释经适合《中华东谈主 民共和国证券法》规定的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐诠释报中国证监会备 案后 5 个职责日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐 诠释登载在规定网站上，并将计帐诠释教唆性公告登载在规定报刊上。      （四）基金财产计帐账册及文献的保存 基金财产计帐账册及关连文献由基金托管东谈主保存不少于法律法例规定的最低 年限。                 十七、违约背负      （一）若是基金管制东谈主或基金托管东谈主不履行本合同或者履行本合同不适合约 定的，应当承担违约背负。然则发生下列情况，当事东谈主免责： 动作或不动作而变成的亏本等； 的亏本等； 其它非托管东谈主专诚或要紧过失变成的不测事故。      （二）因本合同当事东谈主违约给基金财产或者基金份额握有东谈主变成亏本的，应 当分别对各自的行动照章承担抵偿背负，因共同行动给基金财产或者基金份额握 有东谈主变成亏本的，应当承担连带抵偿背负。      （三）当事东谈主违背本合同约定，给另一方当事东谈主变成亏本的，同意担抵偿责 任。      （四）当事东谈主一方违约，非违约方当事东谈主在职责界限内有义务实时遴选必要 的方法，防患亏本的扩大。莫得遴选得当方法甚至亏本进一步扩大的，不得就扩 大的亏本要求抵偿。非违约方因防患亏本扩大而支拨的合理用度由违约方承担。   （五）违约行动虽已发生，但本合同野蛮络续履行的，在最大限制地保护基 金份额握有东谈主利益的前提下，基金管制东谈主和基金托管东谈主应当络续履行本合同。   （六）由于基金管制东谈主、基金托管东谈主不可限定的成分导致业务出现差错，基 金管制东谈主和基金托管东谈主固然如故遴选必要、得当、合理的方法进行检查，然则未 能发现症结或因前述原因未能幸免或转换症结的，由此变成基金财产或投资东谈主损 失，基金管制东谈主和基金托管东谈主免除抵偿背负。然则基金管制东谈主和基金托管东谈主应积 极遴选必要的方法摒除或收缩由此变成的影响。   （七）本合同所指亏本均为径直亏本。              十八、争议科罚情势   两边当事东谈主同意，因本合同而产生的或与本合同关连的一切争议，除经友好 协商不错科罚的，应提交中国海外经济贸易仲裁委员会根据该会其时有用的仲裁 王法进行仲裁，仲裁的地点在北京市，仲裁裁决是结尾性的并对关连各方均有约 束力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理时间，两边当事东谈主应信守基金管制东谈主和基金托管东谈主职责，络续忠实、 竭力于、尽职地履行《基金合同》和本合同约定的义务，保重基金份额握有东谈主的合 法权益。   本合同受中国法律（为本合同之想法，在此不包括中国香港、中国澳门稀零 行政区和中国台湾地区法律）统辖并从其解释。            十九、基金托管合同的遵守   （一）基金管制东谈主在向中国证监会肯求本基金召募注册时提交的本基金托管 合同草案，该等草案系经托管合同当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授权代 表署名或盖印，合同当事东谈主两边可能常常根据中国证监会的意见修改托管合同草 案。托管合同以中国证监会注册的文本为注重文本。   （二）基金托管合同自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》奏效 之日起奏效。基金托管合同的有用期自其奏效之日起至该基金财产计帐结果报中 国证监会备案并公告之日止。   （三）基金托管合同自奏效之日对托管合同当事东谈主具有同等的法律不停力。   （四）基金托管合同原来一式 3 份，除上报关连监管机构一份外，基金管制 东谈主和基金托管东谈主分别握有 1 份，每份具有同等的法律遵守。            二十、基金托管合同的签订   本托管合同经基金管制东谈主和基金托管东谈主招供后，两边应在基金托管合同上盖 章，并由各自的法定代表东谈主或授权代表署名或盖印，并注明基金托管合同的签订 地点和签订日期。